資金繰りとキャッシュフロー– category –

(第二回はこちら) 今回は、「資金繰り（キャッシュフロー）に関係する経営分析」の続きをご紹介します。 資金繰り（キャッシュフロー）に関係する経営分析（2） 借入金月商倍率 　「借入金月商倍率」は、借入金（短期借入金　+　長期借入金　+　社債）が月...

(第一回はこちら) 今回は、「資金繰り（キャッシュフロー）に関係する経営分析」をご紹介します。 資金繰り（キャッシュフロー）に関係する経営分析（1） 現金預金対月商比率 　顧問先やセミナーなどで「会社はどのぐらいの現金預金（キャッシュ）があれば...

 最近は「キャッシュフロー重視」「キャッシュフロー経営」という言葉が定着していますが、これは西暦2000年に上場会社に「キャッシュフロー計算書」の作成・公開が義務付けられたのは始まりです。 非上場会社には「キャッシュフロー計算書」の作成・...